10.2案例二：可行性分析
   閱讀以下信息系統(tǒng)項(xiàng)目管理中關(guān)于可行性研究問(wèn)題的敘述，回答問(wèn)題1至問(wèn)題3,將解答填入答題紙的對(duì)應(yīng)欄目?jī)?nèi)。
10.2.1案例場(chǎng)景
    W公司是一家小型IT公司，公司與B大學(xué)初步商定，欲以B大學(xué)已通過(guò)鑒定的國(guó)家863項(xiàng)目“網(wǎng)絡(luò)游戲監(jiān)管關(guān)鍵技術(shù)研究”的主要成果為基礎(chǔ)，雙方合作開(kāi)發(fā)“網(wǎng)絡(luò)游戲監(jiān)管系統(tǒng)”。因開(kāi)發(fā)資金不足，W公司決定申請(qǐng)科技部科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金。W公司組織有關(guān)人員編寫(xiě)了項(xiàng)目可行性分析報(bào)告，報(bào)省科技廳審查。省科技廳高新技術(shù)處張?zhí)庨L(zhǎng)仔細(xì)審查了項(xiàng)目可行性報(bào)告，發(fā)現(xiàn)有以下問(wèn)題：
    一、關(guān)于“項(xiàng)目投資來(lái)源”，項(xiàng)目可行性分析報(bào)告中是這樣敘述的：
    (1)項(xiàng)目總投資預(yù)算為250萬(wàn)元。
    (2)申請(qǐng)國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新基金100萬(wàn)元。
    (3)地方政府已承諾，在項(xiàng)目立項(xiàng)之后按照國(guó)家實(shí)際批準(zhǔn)基金支持額度的50％匹配地方資金(附地方政府文件)。
    (4)公司股東大會(huì)已通過(guò)決議，在項(xiàng)目立項(xiàng)之后為該項(xiàng)目投資100萬(wàn)元(附資金來(lái)源證明和公司股東大會(huì)決議)。
  張?zhí)庨L(zhǎng)認(rèn)為，“項(xiàng)目投資來(lái)源”中有重大遺漏。
    二、關(guān)于“項(xiàng)目技術(shù)來(lái)源”，項(xiàng)目可行性分析報(bào)告中是這樣敘述的：
    (1)以B大學(xué)已通過(guò)鑒定的863項(xiàng)目“網(wǎng)絡(luò)游戲監(jiān)管關(guān)鍵技術(shù)研究”的主要成果為基礎(chǔ)。
    (2) A, B雙方合作進(jìn)一步開(kāi)發(fā)，完成這一研究成果的產(chǎn)品化。
    張?zhí)庨L(zhǎng)認(rèn)為，“項(xiàng)目技術(shù)來(lái)源”中還有幾個(gè)問(wèn)題需要明確。
  三、項(xiàng)目可行性分析報(bào)告中只分析了項(xiàng)目技術(shù)的先進(jìn)性，未分析項(xiàng)目技術(shù)的成熟性。
  張?zhí)庨L(zhǎng)認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充項(xiàng)目技術(shù)的成熟性分析。
 【問(wèn)題1】(9分)
    請(qǐng)用300字以內(nèi)文字分析，“項(xiàng)目投資來(lái)源”中有何重大遺漏？應(yīng)如何改正？
    【問(wèn)題2】(8分)
    請(qǐng)用200字以內(nèi)文字說(shuō)明，“項(xiàng)目技術(shù)來(lái)源”中還有哪幾個(gè)問(wèn)題需要明確？
    【問(wèn)題3】(9分)
    請(qǐng)用250字以內(nèi)文字說(shuō)明，應(yīng)從哪幾個(gè)方面分析項(xiàng)目技術(shù)的成熟性？
10.2.2案例分析
    【問(wèn)題1】
    通常，一個(gè)信息系統(tǒng)項(xiàng)目的投資可來(lái)自以下幾個(gè)方面：
    ．國(guó)家(或部、省、市)科技計(jì)劃資金；
    ．地方(或部門(mén))匹配資金；
    ．企業(yè)(單位)自籌資金；
    ．客戶(用戶)的委托開(kāi)發(fā)資金或系統(tǒng)定金；
    ．銀行貸款。
    如果項(xiàng)目可行性分析的目的是申請(qǐng)國(guó)家(或部、省、市)科技計(jì)劃資金，一般應(yīng)要求地方(或部門(mén))匹配資金和企業(yè)(單位)自籌資金達(dá)到一定的比例。
    例如，申請(qǐng)信息產(chǎn)業(yè)部電子發(fā)展基金時(shí)，企業(yè)自籌資金(包括銀行貸款)應(yīng)不低于所申請(qǐng)的基金數(shù)額；申請(qǐng)科技部科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金時(shí)，地方匹配資金應(yīng)不低于所申請(qǐng)基金數(shù)額的50%,企業(yè)自籌資金(包括銀行貸款)應(yīng)不低于所申請(qǐng)的基金數(shù)額；申請(qǐng)國(guó)家高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃(863計(jì)劃)項(xiàng)目(應(yīng)用類)時(shí)，地方匹配資金一般應(yīng)不低于所申請(qǐng)的基金數(shù)額，企業(yè)自籌資金(包括銀行貸款)一般應(yīng)不低于所申請(qǐng)基金數(shù)額的兩倍；申請(qǐng)國(guó)家科技攻關(guān)計(jì)劃項(xiàng)目(應(yīng)用類)時(shí)，申請(qǐng)額度控制在總投資額的10%-30%之間比較合適；申請(qǐng)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目時(shí)，申請(qǐng)額度控制在總投資額的10%-20％之間比較合適。對(duì)于沒(méi)有明確規(guī)定資金構(gòu)成比例的各種科技計(jì)劃或基金(應(yīng)用類)，建議企業(yè)自籌資金(包括銀行貸款)不低于所申請(qǐng)基金數(shù)額的兩倍。至于企業(yè)自配資金與銀行貸款的比例，一般不做具體要求。如果企業(yè)流動(dòng)資金比較緊張，可以多貸一些，但貸款額不能大于企業(yè)固定資產(chǎn)(除非有其他單位擔(dān)保)。如果企業(yè)流動(dòng)資金比較充足，可以少貸一些，也可以不貸。
    投資來(lái)源中含有地方匹配資金時(shí)，應(yīng)附有地方政府(或主管部門(mén))文件或承諾書(shū)；含有銀行貸款時(shí)，應(yīng)附有銀行的承貸證明；含有企業(yè)自籌資金時(shí)，應(yīng)附有資金來(lái)源證明和股東大會(huì)決議、董事會(huì)決議或公司法人代表簽署的承諾等(按公司章程規(guī)定的權(quán)限)。應(yīng)該特別注意，國(guó)家(或部、省、市)批準(zhǔn)下?lián)艿目蒲薪?jīng)費(fèi)一般都低于單位申請(qǐng)的額度。申請(qǐng)單位應(yīng)承諾，當(dāng)國(guó)家(或部、省、市)批準(zhǔn)下?lián)艿目蒲薪?jīng)費(fèi)低于單位申請(qǐng)的額度時(shí)，由單位自行補(bǔ)足其差額。
    本案例中，本項(xiàng)目申請(qǐng)國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新基金100萬(wàn)元，但國(guó)家實(shí)際批準(zhǔn)基金額度很可能會(huì)低于100萬(wàn)元，“項(xiàng)目投資來(lái)源”中應(yīng)當(dāng)說(shuō)明：當(dāng)國(guó)家實(shí)際批準(zhǔn)基金低于申請(qǐng)額度時(shí)，如何補(bǔ)足兩者之間的差額，以及由此所引起的地方匹配基金的差額。
    應(yīng)重新召開(kāi)股東大會(huì)并討論以下議題：當(dāng)國(guó)家實(shí)際批準(zhǔn)基金低于申請(qǐng)額度時(shí)，公司是否愿意補(bǔ)足兩者之間的差額，以及由此所引起的地方匹配基金的差額。
    如果能夠通過(guò)，應(yīng)在“項(xiàng)目投資來(lái)源”中加注：當(dāng)國(guó)家實(shí)際批準(zhǔn)基金低于申請(qǐng)額度時(shí)，公司承諾補(bǔ)足兩者之間的差額，以及由此所引起的地方匹配基金的差額(附新的公司股東大會(huì)決議)。
    【問(wèn)題2】
    項(xiàng)目技術(shù)來(lái)源主要包括以下幾種情況：
    (1)自主開(kāi)發(fā)，指在產(chǎn)品規(guī)劃、產(chǎn)品的概念開(kāi)發(fā)、產(chǎn)品的系統(tǒng)設(shè)計(jì)、產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)、產(chǎn)品的測(cè)試與改進(jìn)、產(chǎn)品試用中以自身企業(yè)為主體進(jìn)行考慮，擁有完全的決策權(quán)。
    (2)產(chǎn)學(xué)研合作開(kāi)發(fā)，應(yīng)明確合作方式(委托開(kāi)發(fā)還是技術(shù)入股)，以及技術(shù)成果的所有權(quán)與使用權(quán)。
    (3)使用國(guó)內(nèi)其他單位或個(gè)人技術(shù)，也應(yīng)明確是技術(shù)轉(zhuǎn)讓還是技術(shù)入股，以及技術(shù)成果的所有權(quán)是否轉(zhuǎn)移等。
    (4)引進(jìn)國(guó)外技術(shù)本企業(yè)消化創(chuàng)新，指產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)中所用的技術(shù)屬于國(guó)外技術(shù)，由本企業(yè)引進(jìn)后，在此基礎(chǔ)上消化、吸收，再創(chuàng)新。
    高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目還應(yīng)明確其技術(shù)來(lái)源的科技計(jì)劃(基金)類別，如：
    ．國(guó)家科技攻關(guān)計(jì)劃；
    ·國(guó)家高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃(863計(jì)劃)；
    ．國(guó)家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究計(jì)劃(973計(jì)劃)；
    ．國(guó)家自然科學(xué)基金；、
    ．國(guó)家級(jí)其他科技計(jì)劃(基金)；
    ．國(guó)務(wù)院各部委科技計(jì)劃(基金)；
    ．地方科技計(jì)劃(基金萬(wàn)
    ．民間基金；
    ．海外基金。
    技術(shù)來(lái)源中如果涉及到專利，應(yīng)仔細(xì)研究相關(guān)專利的全部信息，如：
    (1)專利號(hào)碼。
    (2)專利名稱。
    (3)專利類型。
    (4)專利權(quán)人：包括申請(qǐng)人名稱和申請(qǐng)人性質(zhì)(單位、個(gè)人)。如果專利申請(qǐng)人是一個(gè)單位，應(yīng)明確專利申請(qǐng)單位與項(xiàng)目承擔(dān)單位的關(guān)系(同一單位、是項(xiàng)目承擔(dān)單位的主管單位、存在股權(quán)關(guān)系、不存在股權(quán)及主管關(guān)系、合作關(guān)系)；如果專利申請(qǐng)人是自然人，應(yīng)明確專利申請(qǐng)人與項(xiàng)目承擔(dān)單位的關(guān)系(法定代表人、技術(shù)負(fù)責(zé)人、股東、非股東)。
    (5)專利進(jìn)展情況(申請(qǐng)、已簽發(fā)受理通知書(shū)和專利申請(qǐng)?zhí)枴⒑灠l(fā)授權(quán)通知書(shū)正在公告申請(qǐng)文件、已頒發(fā)專利證書(shū))。
    (6)專利范圍(國(guó)內(nèi)專利、國(guó)際專利及申請(qǐng)地)。
    本案例中，A、B雙方以B方現(xiàn)有技術(shù)成果為基礎(chǔ)進(jìn)一步合作開(kāi)發(fā)，應(yīng)明確以下幾個(gè)主要問(wèn)題：
    (1)B方是以現(xiàn)有技術(shù)成果折價(jià)入股，還是將現(xiàn)有技術(shù)成果轉(zhuǎn)讓給A方？
    (2)如果是“技術(shù)轉(zhuǎn)讓”，應(yīng)明確是“專利權(quán)轉(zhuǎn)讓”、“專利實(shí)施許可”還是“技術(shù)秘密轉(zhuǎn)讓”？
    (3)雙方是否已就合作開(kāi)發(fā)的新技術(shù)成果的所有權(quán)、使用權(quán)和利益分成問(wèn)題達(dá)成一致意見(jiàn)？
    (4)雙方是否已正式簽訂“合作開(kāi)發(fā)合同”或“技術(shù)轉(zhuǎn)讓”合同？
    【問(wèn)題3】
    項(xiàng)目可行性分析報(bào)告中應(yīng)分析項(xiàng)目技術(shù)路線是否先進(jìn)、是否成熟？一般來(lái)說(shuō)，先進(jìn)性和成熟性是互相矛盾的，強(qiáng)調(diào)先進(jìn)性，還是強(qiáng)調(diào)成熟性，取決于項(xiàng)目的具體性質(zhì)，但兩者也不是截然對(duì)立的，應(yīng)該盡量兼顧。應(yīng)主要從以下幾方面分析項(xiàng)目技術(shù)的成熟性：
    (1)關(guān)鍵技術(shù)成熟性分析(包括采用的現(xiàn)有成熟關(guān)鍵技術(shù)、已攻克的關(guān)鍵技術(shù)、待研究的關(guān)鍵技術(shù)等)。
    (2)項(xiàng)目采用的關(guān)鍵技術(shù)是否獲得國(guó)家、部門(mén)或地方科技計(jì)劃的支持(已獲得、尚未獲得)、計(jì)劃的名稱、獲得支持的時(shí)間。
    (3)項(xiàng)目采用的關(guān)鍵技術(shù)是否通過(guò)技術(shù)鑒定(已鑒定，尚未鑒定)、鑒定單位、鑒定意見(jiàn)、鑒定時(shí)間。
10.23參考答案
    【問(wèn)題1】(9分)
    本項(xiàng)目申請(qǐng)國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新基金100萬(wàn)元，但國(guó)家實(shí)際批準(zhǔn)基金額度很可能會(huì)低于100萬(wàn)元，“項(xiàng)目投資來(lái)源”中應(yīng)當(dāng)說(shuō)明：當(dāng)國(guó)家實(shí)際批準(zhǔn)基金低于申請(qǐng)額度時(shí)，如何補(bǔ)足兩者之間的差額，以及由此所引起的地方匹配基金的差額。
    應(yīng)重新召開(kāi)股東大會(huì)并討論以下議題：當(dāng)國(guó)家實(shí)際批準(zhǔn)基金低于申請(qǐng)額度時(shí)，公司是否愿意補(bǔ)足兩者之間的差額以及由此所引起的地方匹配基金的差額。如果能夠通過(guò)，應(yīng)在“項(xiàng)目投資來(lái)源”中加注：當(dāng)國(guó)家實(shí)際批準(zhǔn)基金低于申請(qǐng)額度時(shí)，公司承諾補(bǔ)足兩者之間的差額以及由此所引起的地方匹配基金的差額(附新的公司股東大會(huì)決議)。
    【問(wèn)題2】(8分)
  A、B雙方以B方現(xiàn)有技術(shù)成果為基礎(chǔ)進(jìn)一步合作開(kāi)發(fā)，應(yīng)明確以下幾個(gè)主要問(wèn)題：
    (1) B方是以現(xiàn)有技術(shù)成果折價(jià)入股，還是將現(xiàn)有技術(shù)成果轉(zhuǎn)讓給A方？
    (2)如果是“技術(shù)轉(zhuǎn)讓”，應(yīng)明確是“專利權(quán)轉(zhuǎn)讓”、“專利實(shí)施許可”還是“技術(shù)秘密轉(zhuǎn)讓”？
    (3)雙方是否已就合作開(kāi)發(fā)的新技術(shù)成果的所有權(quán)、使用權(quán)以及利益分成問(wèn)題達(dá)成一致意見(jiàn)？
    (4)雙方是否已正式簽訂“合作開(kāi)發(fā)合同”或“技術(shù)轉(zhuǎn)讓”合同？
    【問(wèn)題3】(9分)
    應(yīng)主要從以下幾方面分析項(xiàng)目技術(shù)的成熟性：
    (1)關(guān)鍵技術(shù)成熟性分析(包括采用的現(xiàn)有成熟關(guān)鍵技術(shù)、已攻克的關(guān)鍵技術(shù)、待研究的關(guān)鍵技術(shù)等)。
    (2)項(xiàng)目采用的關(guān)鍵技術(shù)是否獲得國(guó)家、部門(mén)或地方科技計(jì)劃的支持(已獲得、尚未獲得)、計(jì)劃的名稱、獲得支持的時(shí)間。”
    (3)項(xiàng)目采用的關(guān)鍵技術(shù)是否通過(guò)技術(shù)鑒定(已鑒定、尚未鑒定)、鑒定單位、鑒定意見(jiàn)、鑒定時(shí)間。